Wijzigingen BERAP 2021-I
In deze sectie komen de wijzigingen per thema aan bod. We maken een uitsplitsing tussen de reguliere wijzigingen (autonome en bestuurlijke hoge prioriteit), de wijzigingen die voortkomen uit de corona steunpakketten en de wijzigingen voor invulling van de bezuiniging van € 500.000.
Reguliere wijzigingen (autonoom)
0.4 Archivering Civision Middelen
We werken momenteel aan het project Vernieuwen financiële administratie (VFA). Daarbij hebben we geconstateerd dat onze huidige administratie moet worden opgeschoond, omdat er teveel boekjaren aan data zijn bewaard en het daarmee niet meer voldoet aan de archiefwetgeving. De kosten hiervoor bedragen € 13.500.
Financieel effect: € 13.500 incidenteel nadelig
0.4 Lidmaatschap coöperatieve vereniging Dimpact
Het lidmaatschap van vereniging Dimpact is verlengd. Door lid te zijn van Dimpact gaan we als gemeente meebewegen in een ontwikkeling die de “Common Ground” heet. De basis van Common Ground is dat we niet meer in één groot gesloten systeem werken, maar vanuit netwerken met componenten die eenvoudiger te wijzigen zijn. Om in te zetten op deze ontwikkeling dient Dimpact incidenteel voor 3 jaar transitiekosten te maken. De extra bijdrage voor Borger-Odoorn in 2021 bedraagt € 15.500.
Financieel effect: € 15.500 incidenteel nadelig
0.4 Tekort ICT budget voor abonnementen
Uit de jaarstukken 2020 blijkt een tekort op het budget voor enkele ICT abonnementen als gevolg van het afnemen van extra diensten. Dit tekort ramen we bij.
Financieel effect: € 8.000 structureel nadelig
0.61 OZB opbrengst
Voor 2021 zijn de aanslagen van de OZB opgelegd. Hier zit een incidenteel voordeel in van
€ 75.000.
Financieel effect: € 75.000 incidenteel voordelig
0.8 Vrijval in kapitaallasten
Op begrotingsbasis zijn de kapitaallasten (afschrijvingen en rente) van alle investeringen, voor het gehele jaar opgenomen in de begroting. Dit is conform de BBV-voorschriften. Op rekeningbasis wordt alleen afgeschreven op de investeringen die per 01-01-2021 zijn afgesloten. Dus van investeringen in 2021 die nog niet zijn afgesloten, worden geen kapitaallasten berekend. Dit levert een voordeel op € 300.000.
Financieel effect: € 300.000 incidenteel voordelig
Reguliere wijzigingen (bestuurlijk)
0.4 Inhuur communicatie thema wonen
Om de ambities op het gebied van wonen te realiseren is het noodzakelijk om extra personeel in te zetten bij cluster communicatie. De kosten dekken we uit de verwachte extra opbrengsten voor bouwleges.
Financieel effect: € 20.000 budgettair neutraal
0.4 Intranet
Het intranet moet worden vernieuwd. Dit omdat het niet meer op alle fronten up-to-date is en omdat het huidige intranet op korte termijn niet meer kan worden voorzien van updates. De kosten hiervoor worden ingeschat op € 20.000.
Financieel effect: € 20.000 incidenteel nadelig
0.4 Onderhoud gemeentelijke gebouwen
De stelpost bouwkunde wordt ingezet voor het jaarlijkse onderhoud van de gemeentelijke gebouwen. Uit het MJOP 2021 blijkt dat alle noodzakelijke onderhoud 2021 niet gedekt kan worden uit de stelpost. Wij stellen voor om het tekort van € 75.000 te dekken uit reserve gemeentelijke gebouwen. Voor de begroting verloopt deze mutatie budgettair neutraal.
Financieel effect: € 75.000 budgettair neutraal
0.4 Inzet gastheren en dames centrum Borger
We willen starten met de inzet van gastheren en dames in het centrum van Borger. Vooral gedurende de zomerperiode verwachten we dat dit van meerwaarde is om de verwachte drukke zomer in het dorp goed te laten verlopen. We stellen voor hiervoor een bedrag van
€ 50.000 aan de Reserve Corona te onttrekken.
Financieel effect: € 50.000 budgettair neutraal
0.7 Dak- en thuisloosheid gemeentefonds
De bijstelling van de algemene uitkering bevat € 32.000 voor dak- en thuisloosheid. Deze middelen voegen we toe aan het budget hiervoor.
Financieel effect: € 32.000 budgettair neutraal
0.10 Onttrekking Reserve gemeentelijke gebouwen
Dit betreft de onttrekking aan de reserve gemeentelijke gebouwen ter dekking van het tekort op het onderhoudsbudget van bouwkunde.
Financieel effect: € 75.000 budgettair neutraal
0.10 Onttrekking Vrije algemene reserve (VAR)
We stellen voor € 350.000 te onttrekken aan de VAR om het verwachte resultaat 2021 voordelig te maken.
Financieel effect: € 350.000 voordelig
0.10 Onttrekking Reserve Corona
Dit betreft de onttrekking van € 100.000 voor gastheren en dames in het centrum van Borger en voor het ondersteunen van de dorpshuizen.
Financieel effect: € 100.000 budgettair neutraal
Coronasteunpakket
0.4 Coronabudget bedrijfsvoering
De maatregelen die worden ingezet ter bestrijding van corona vragen formatie vanuit onze organisatie. Dit vraagt om ambtelijke inzet buiten reguliere werkzaamheden om. We stellen voor om 25% van de beschikbare compensatieregelingen die vrij besteedbaar zijn in te zetten als bedrijfsvoering budget. Het betreft hier nieuwe regelingen waarvan de bestemming van de middelen nog moet worden bepaald. Eerder bekend gemaakte regelingen zijn immers voorzien van een besluit en al in uitvoering. Totaal reserveren we € 82.000 voor bedrijfsvoering van de coronasteunpakketten 3 en 4.
Financieel effect: € 82.000 budgettair neutraal
0.7 Coronasteunpakket 3
Via het Gemeentefonds ontvangen we de middelen uit het derde compensatiepakket. Hieronder de voorgestelde verdeling van de middelen.
Nr | Compensatieregeling | Bedrag 2021 | Naar | Naar | Naar |
|---|---|---|---|---|---|
Steunpakket 3 | bezuin. | bedrijfsv. | beleid | ||
1 | Aanvullend pakket re-integratiekosten | 129.000 | 109.500 | 19.500 | |
2 | Impuls re-integratie | 69.000 | 17.000 | 52.000 | |
3 | Gemeentelijk schuldenbeleid | 28.000 | 7.000 | 21.000 | |
4 | Bijzondere bijstand | 10.000 | 2.500 | 7.500 | |
5 | Cultuurmiddelen | 77.000 | 77.000 | ||
6 | Extra kosten verkiezingen | 37.000 | 37.000 | ||
Totaal: | 350.000 | 109.500 | 26.500 | 214.000 |
Financieel effect: € 350.000 budgettair neutraal
0.7 Coronasteunpakket 4
Ook de middelen uit het vierde steunpakket ontvangen we via het Gemeentefonds. Hieronder de voorgestelde verdeling van de middelen.
Nr | Compensatieregeling | Bedrag 2021 | Naar | Naar | Naar |
|---|---|---|---|---|---|
Steunpakket 4 | bezuin. | bedrijfsv. | beleid | ||
1 | Perspectief jeugd en jongeren | 40.000 | 10.000 | 30.000 | |
2 | Jongerenwerk | 14.000 | 3.500 | 10.500 | |
3 | Mentale ondersteuning | 12.000 | 3.000 | 9.000 | |
4 | Activiteiten en ontmoetingen | 8.000 | 2.000 | 6.000 | |
5 | TONK regeling | 59.000 | 59.000 | ||
6 | Afvalverwerking | 41.000 | 41.000 | 0 | |
7 | Bestrijden eenzaamheid ouderen* | 67.000 | 17.000 | 50.000 | |
8 | Extra begeleiding kwetsbare groepen | 68.000 | 17.000 | 51.000 | |
9 | Voorschoolse voorziening peuters | 12.000 | 3.000 | 9.000 | |
Totaal: | 321.000 | 41.000 | 55.500 | 224.500 |
*: Uit de middelen voor bestrijding van de eenzaamheid van ouderen die voor beleid zijn gereserveerd bekostigen we ook de ouderenadviseur.
Financieel effect: € 321.000 budgettair neutraal
Invulling bezuiniging
0.8 Invulling bezuiniging € 500.000
In de begroting 2021 hebben we een stelpost ingeboekt van € 500.000 met een nader in te vullen taakstelling. In deze bestuursrapportage geven we invulling aan deze bezuinigingsopgave. Hieronder een specificatie van de bezuinigingen. In de kolom 'bron' is aangegeven waar de bezuiniging vandaan komt. De kolom 'totaalbedrag' geeft weer hoeveel budget er initieel beschikbaar was.
Nr | Voorstel | Bron | Totaalbedrag | Voorstel |
|---|---|---|---|---|
1 | Speeltuinen | NUW | 89.445 | 25.000 |
2 | Dak- en thuisloosheid | NUW | 17.500 | 17.500 |
3 | Restant inburgering voor nieuwe wet | NUW | 110.000 | 30.000 |
4 | Restant inhuur derden groen | NUW | 98.500 | 37.000 |
5 | Restantbudget lokaal onderwijsbeleid | NUW | 80.000 | 40.000 |
6 | Restant BUIG budget | NUW | 200.000 | 150.000 |
7 | Restantbudget gebiedsagenda de Monden | NUW | 71.450 | 25.000 |
8 | Schuldhulpverlening | NUW | 45.000 | 25.000 |
9 | Afval coronacompensatie | Coronasteun 4 | 41.000 | 41.000 |
10 | Re-integratie coronacompensatie | Coronasteun 4 | 129.000 | 109.500 |
Totaal: | 881.895 | 500.000 |
Financieel effect: € 500.000 budgettair neutraal